Adesione automatica ai fondi pensione: come funziona e come compilare il modulo TFR3

In breve

Dal 1° luglio 2026, per alcune categorie di lavoratori dipendenti del settore privato è prevista l'adesione automatica alla previdenza complementare. 

Se rientri tra i lavoratori interessati, hai 60 giorni dall'assunzione per compilare il modulo TFR3 e scegliere come destinare il tuo TFR. Se non esprimi una scelta entro questo termine, il TFR viene destinato automaticamente al fondo pensione di riferimento. 

Le possibilità di scelta dipendono dalla tua situazione lavorativa: chi è alla prima assunzione nel settore privato può decidere di mantenere il TFR in azienda o al Fondo di Tesoreria INPS, mentre per chi ha già destinato il TFR a un fondo pensione valgono regole diverse. 

Con l'adesione volontaria puoi scegliere il fondo e il comparto di investimento e, se previsto dal tuo CCNL, ricevere anche il contributo aggiuntivo del datore di lavoro. Anche dopo l'adesione automatica puoi modificare i versamenti e la linea di investimento. 

Come funziona l’adesione automatica al fondo pensione

A partire dal 1° luglio 2026, la Legge di Bilancio ha introdotto la nuova disciplina dell'adesione automatica alla previdenza complementare. 

Nella pratica, quando vieni assunto il tuo TFR viene automaticamente destinato ad un fondo pensione.

Questo meccanismo si applica a

• lavoratori assunti per la prima volta come dipendenti del settore privato (esclusi i lavoratori domestici e i contratti a tempo determinato sotto i 60 giorni)
• lavoratori che cambiano azienda avendo già una posizione attiva alimentata dal TFR.

Se rientri in una di queste due casistiche, al momento dell'assunzione, il datore di lavoro deve fornirti un'informativa scritta e consegnarti il modulo TFR3. Da quel momento hai a disposizione 60 giorni di tempo per compilarlo e decidere: 

• Se scegli il fondo pensione, e a quale linea di investimento destinare il tuo TFR
• se mantenere il TFR in azienda invece che destinarlo ad un fondo pensione

Se non compili il modulo, l'adesione automatica diventa definitiva, e nel fondo pensione verranno versati: 

• il TFR maturando, ovvero quello che accumuli a mano a mano che lavori da quel momento in avanti;
• il contributo minimo a tuo carico, previsto dal tuo CCNL; 
• il contributo datoriale, ovvero i cosiddetti "soldi gratis" stabiliti sempre dal tuo CCNL, se versi il contributo minimo.
  

Con l’adesione automatica è importante considerare anche altri due aspetti:

• il contributo volontario del lavoratore viene prelevato automaticamente dal tuo stipendio, a meno che la tua RAL non sia al di sotto del valore dell’assegno sociale (che per il 2026 corrisponde a 7.101,12€ all’anno) e che t dichiari espressamente di non volerlo versare. Questo prelievo comporta in automatico l’aggiunta da parte del tuo datore di lavoro di una somma di denaro in più, oltre al TFR, nel tuo fondo pensione. 
• Tutte le quote, ovvero il TFR, il contributo volontario e il contributo datoriale, sono calcolate a partire dalla data di assunzione, non dallo scadere dei 60 giorni  

A quale fondo pensione viene destinato il TFR in caso di adesione automatica?

Se non esprimi una scelta entro 60 giorni dall’assunzione, il TFR e i contributi (tuo e del tuo datore) confluiscono nel fondo pensione di riferimento, che viene individuato seguendo un preciso ordine di priorità:

1. Forme pensionistiche aziendali: la destinazione prioritaria è rappresentata da eventuali fondi pensione previsti da specifici accordi aziendali.
2. Contratti collettivi (CCNL, territoriali o aziendali): in mancanza di accordi aziendali dedicati, il TFR viene destinato alla forma pensionistica collettiva prevista dal CCNL di riferimento applicato (es. fondi di categoria o territoriali).
3. Fondo con maggior numero di iscritti: qualora siano presenti più forme pensionistiche collettive, il TFR confluisce nel fondo al quale aderisce il maggior numero di lavoratori dell'azienda, salvo diverso accordo aziendale.
4. Fondo residuale (Fondo Cometa): in assenza di una qualsiasi forma collettiva di riferimento, la destinazione residuale stabilita dalla normativa è il Fondo Cometa.

Come compilare il Modulo TFR3: opzioni e profili di investimento

Se sei tra i lavoratori a cui si applica l’adesione automatica, il modulo TFR3 serve a comunicare al tuo datore di lavoro la scelta sulla destinazione del tuo TFR. Ecco alcune indicazioni su come compilarlo se non vuoi procedere con l’adesione automatica:

Se non vuoi aderire al fondo pensione, dipende da che lavoratore sei.

Se si tratta della tua prima assunzione nel settore privato, potrai scegliere di mantenere il TFR in azienda o al Fondo di Tesoreria INPS (a seconda delle dimensioni della tua azienda). Potrai esercitare questa opzione proprio utilizzando il modello TFR 3 e selezionando l’apposita voce. Tieni presente che potrai sempre cambiare idea in futuro e scegliere di destinare il TFR ad un fondo pensione di tua scelta.

Se nel corso di precedenti rapporti di lavoro hai destinato il TFR alla previdenza complementare, non potrai scegliere di tenerlo in azienda, a meno che non abbia integralmente riscattato la posizione. Potrai optare per l’adesione automatica al fondo di riferimento o esplicita (al fondo di riferimento o ad uno diverso).

Se vuoi aderire alla previdenza complementare puoi confermare la destinazione al fondo pensione negoziale previsto dal CCNL/accordo aziendale o indicare un'altra forma pensionistica (FPA o PIP). 

In questo caso, in base al tuo orizzonte temporale e alla tua propensione al rischio, potrai selezionare liberamente il comparto o linea di investimento che preferisci tra quelle offerte dal fondo. 

Se scegli il fondo previsto dai contratti e accordi collettivi, e il tuo CCNL lo prevede, potrai scegliere di destinare, oltre al TFR, un contributo minimo a tuo carico, così da poter sfruttare il contributo aggiuntivo da parte del tuo datore di lavoro. 

Adesione volontaria con modulo TFR3: le differenze con l’adesione automatica 

Con l’adesione volontaria potrai scegliere di destinare il TFR anche ad un fondo diverso da quello di riferimento. 

Tieni presente che in questo caso potrai ricevere il contributo del tuo datore di lavoro solo se ottieni il suo ok. Infatti, il contributo datoriale è obbligatorio per il datore di lavoro solo nel fondo previsto dal CCNL o dagli accordi aziendali, non nei PIP e negli FPA.

Potrai scegliere la linea o il comparto di investimento che preferisci. Con l’adesione automatica, invece, verrà selezionato secondo un modello di tipo Life Cycle che, considerando la tua età e quanti anni mancano al momento del pensionamento, è pensato per ridurre progressivamente l’esposizione al rischio della tua posizione con il passare degli anni.

Potrai scegliere di versare nel fondo di riferimento un contributo ulteriore di tasca tua, anche maggiore rispetto a quello previsto di default dal contratto o accordo collettivo. Ricorda, però, che anche se versi un contributo superiore rispetto a quello stabilito, il contributo del tuo datore di lavoro non aumenterà di conseguenza. 

Attenzione! Anche se scegli di procedere con l’adesione automatica potrai sempre cambiare tutti e tre questi elementi. Infatti, non sarai obbligato a tenere il modello Life Cycle e potrai aumentare il tuo versamento. In futuro potrai anche scegliere un fondo  per il tuo TFR diverso da quello di categoria con il rischio, però, di perdere il contributo aggiuntivo del tuo datore di lavoro.

FAQ

1. Che cos'è il modulo TFR3 e a cosa serve?

Il modulo TFR3 è il documento che permette ai lavoratori interessati dalla nuova adesione automatica di comunicare al datore di lavoro la propria scelta sulla destinazione del TFR. Consente di decidere se aderire alla previdenza complementare, indicare il fondo pensione e scegliere il comparto di investimento oppure, quando possibile, mantenere il TFR in azienda o al Fondo di Tesoreria INPS.

2. Cosa succede se non compilo il modulo TFR3 entro 60 giorni?

Se non esprimi una scelta entro 60 giorni dall'assunzione, si applica l'adesione automatica al fondo pensione individuato secondo l'ordine di priorità previsto. Nel fondo confluiscono il TFR maturando e, se previsto e in presenza del tuo contributo minimo, anche il contributo del lavoratore e quello del datore di lavoro.

3. Posso rifiutare l'adesione automatica e lasciare il TFR in azienda?

Dipende dalla tua situazione lavorativa. Se si tratta della tua prima assunzione nel settore privato, puoi scegliere di mantenere il TFR in azienda o al Fondo di Tesoreria INPS, in base alle dimensioni dell'azienda. Se invece in un precedente rapporto di lavoro hai già destinato il TFR alla previdenza complementare, non puoi scegliere di mantenerlo in azienda, salvo che tu abbia riscattato integralmente la posizione.

4. Con l'adesione automatica posso scegliere il fondo pensione e la linea di investimento?

Con l'adesione automatica, il fondo viene individuato secondo le priorità previste dalla normativa e il comparto di investimento viene selezionato attraverso un modello Life Cycle, che adatta progressivamente il livello di rischio all'età e agli anni che mancano alla pensione. Puoi comunque modificare in seguito il comparto, aumentare i tuoi versamenti e scegliere un altro fondo, tenendo presente che il trasferimento potrebbe comportare la perdita del contributo aggiuntivo del datore di lavoro.